Airbnb-Rechnung für Gäste richtig erstellen – Pflichtangaben & Fristen

• Keine Steuernummer oder USt-ID deines Betriebs
• Keine Leistungsbeschreibung (z. B. „Übernachtung inkl. Frühstück“)
• Keine Aufschlüsselung der Umsatzsteuer (7 % oder 19 %?)
• Keine Rechnungsnummer oder Fälligkeitsdatum

Das reicht für das Finanzamt nicht aus. Laut § 14 UStG musst du als Vermieter selbst eine Rechnung ausstellen, wenn der Gast sie anfordert – und zwar mit allen Pflichtangaben.

Beispiel: Ein Geschäftsreisender bucht über Airbnb und braucht die Rechnung für seine Spesenabrechnung. Ohne korrekte Rechnung kann er die Kosten nicht steuerlich geltend machen – und wird sich bei dir beschweren.

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Pflichtangaben: Was auf die Airbnb-Rechnung muss

Eine Rechnung für Airbnb-Gäste muss dieselben Angaben enthalten wie jede andere Hotelrechnung. Hier die Checkliste mit den 9 Pflichtfeldern nach § 14 UStG:

Fehlt eine Angabe? Das Finanzamt kann die Rechnung als ungültig einstufen – und der Gast darf die Vorsteuer nicht abziehen.

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Steuersätze: 7 % oder 19 % auf Airbnb-Buchungen?

Die Umsatzsteuer auf Übernachtungen hängt davon ab, was du anbietest und wie lange der Gast bleibt:

Achtung bei Kleinunternehmern: Wenn du unter 22.000 € Jahresumsatz liegst, kannst du die Kleinunternehmerregelung nutzen. Dann schreibst du auf die Rechnung:

„Keine Umsatzsteuer aufgrund der Kleinunternehmerregelung (§ 19 UStG).“

Praxis-Beispiel: Ein Gast bucht 3 Nächte in deinem Ferienapartment über Airbnb für 300 € (inkl. Reinigung). Du bietest kein Frühstück an.

• Netto: 280,37 € (300 € / 1,07)
• USt (7 %): 19,63 €
• Rechnungssumme: 300 €

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Fristen: Wann muss die Rechnung raus?

Du hast 6 Monate Zeit, um eine Rechnung auszustellen – gerechnet ab dem Monat nach der Leistung (§ 14 UStG). Beispiel:

• Check-out: 15.07.2026
• Fristende: 31.01.2027

Was passiert, wenn du zu spät bist?

• Der Gast kann die Rechnung nicht mehr für seine Steuererklärung nutzen.
• Das Finanzamt kann ein Bußgeld verhängen (bis 5.000 €).

Tipp: Nutze eine Rechnungssoftware, die automatisch an Fristen erinnert. Bei zimrly kriegst du z. B. eine Warnung, wenn eine Rechnung für einen Airbnb-Gast noch aussteht – mehr zur Rechnungs-Automatisierung hier.

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Praxis-Beispiel: Airbnb-Rechnung für ein 8-Zimmer-Haus

Szenario:

• Gast: Frau Schmidt, bucht 2 Nächte über Airbnb (12.07.–14.07.2026)
• Preis: 240 € (inkl. 10 € Kurtaxe)
• Leistung: Doppelzimmer mit Frühstück
• Steuernummer: DE123456789

So sieht die korrekte Rechnung aus:

Pension Sonnenhof
Hauptstraße 42
83278 Traunstein

**Rechnung Nr.:** RE-2026-07-14-002
**Datum:** 14.07.2026
**Steuernummer:** DE123456789

**Rechnungsempfänger:**
Frau Anna Schmidt
Musterweg 5
10115 Berlin

**Leistung:**
2 Übernachtungen inkl. Frühstück (12.07.–14.07.2026)

| Position               | Menge | Einzelpreis (netto) | USt | Betrag (brutto) |
|------------------------|-------|---------------------|-----|-----------------|
| Doppelzimmer           | 2     | 93,46 €             | 7 % | 200,00 €        |
| Frühstück              | 2     | 10,00 €             | 19 %| 23,80 €         |
| **Zwischensumme**      |       | **113,46 €**        |     | **223,80 €**    |
| Kurtaxe (durchlaufend) | 2     | 5,00 €              | 0 % | 10,00 €         |
| **Gesamt**             |       |                     |     | **233,80 €**    |

**Hinweis:**
Die Kurtaxe wird im Auftrag der Gemeinde Traunstein erhoben und separat ausgewiesen.

**Zahlungsziel:** 14 Tage ab Rechnungsdatum

Warum das funktioniert: ✅ Steuernummer ist angegeben ✅ Leistung ist konkret beschrieben (kein „Airbnb-Buchung“) ✅ Kurtaxe ist separat ausgewiesen (0 % USt) ✅ Frühstück und Zimmer haben unterschiedliche Steuersätze

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Airbnb-Rechnung für Monteurzimmer & Langzeitgäste

Bei Monteurzimmern oder Langzeitgästen (ab 2 Monate) gelten Sonderregeln:

1. Monteurzimmer:

   • Steuersatz: 7 % (wie normale Übernachtungen)
   • Pflicht: Auf der Rechnung muss stehen: „Vermietung von Wohn- und Schlafräumen zur kurzfristigen Beherbergung“
   • Sammelrechnung möglich: Wenn derselbe Gast mehrmals kommt, kannst du monatlich eine Rechnung stellen.

2. Langzeitgäste (ab 2 Monate):

   • Steuersatz: 19 % (kein ermäßigter Satz mehr)
   • Mietvertrag nötig: Ab 2 Monaten gilt die Vermietung als Wohnraumvermietung – dann brauchst du einen Mietvertrag.

Beispiel: Ein Handwerker mietet dein Zimmer für 6 Wochen (42 Tage). Du kannst:

• Option 1: Wöchentliche Rechnungen mit 7 % USt
• Option 2: Eine Sammelrechnung nach 6 Wochen mit 7 % USt (weil unter 2 Monaten)

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Die Kernpunkte des Artikels auf einen Blick.

Das Wichtigste in Kürze

• Airbnb stellt keine steuerlich korrekte Rechnung aus – du musst sie selbst erstellen.
• Pflichtangaben: 9 Felder nach § 14 UStG, darunter Steuernummer, Leistungsbeschreibung und Rechnungsnummer.
• Steuersätze:
  • 7 % auf Übernachtungen (ohne Frühstück)
  • 19 % auf Frühstück oder Langzeitmieten (ab 2 Monate)
  • 0 % auf Kurtaxe (durchlaufender Posten)
• Frist: Rechnung muss innerhalb von 6 Monaten nach der Leistung raus.
• Sonderfälle:
  • Monteurzimmer → 7 % USt, Sammelrechnungen möglich
  • Langzeitgäste → ab 2 Monaten 19 % USt + Mietvertrag nötig

Tipp: Wenn du keine Lust auf manuelle Rechnungen hast, automatisiere den Prozess. Tools wie zimrly ziehen die Airbnb-Buchungsdaten direkt ins System und generieren korrekte Rechnungen – so sparst du 3 Stunden pro Woche.

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