Airbnb Rechnung auf Firma: korrekte Rechnung für Gastgeber nach § 14 UStG
Dein Gast braucht eine Airbnb Rechnung auf Firma? Warum die Airbnb-Abrechnung dafür nicht reicht und wie du als Vermieter eine rechtskonforme Firmenrechnung nach § 14 UStG ausstellst – mit Muster, Steuersätzen und Pflichtangaben.
Der Monteur checkt aus, packt sein Werkzeug ins Auto und fragt an der Tür: „Ich brauch noch eine Airbnb Rechnung auf Firma – geht das?“ Du nickst, willst ihm die Airbnb-Bestätigung ausdrucken – und merkst: Da steht kein Firmenname drauf, keine Umsatzsteuer, keine vollständige Anschrift. Genau das verlangt die Buchhaltung seines Arbeitgebers, sonst gibt es keine Kostenerstattung.
Die Zahlungsbestätigung von Airbnb ist keine gültige Rechnung im Sinne des Umsatzsteuergesetzes. Wenn dein Gast eine Rechnung auf seine Firma benötigt, musst du als Vermieter sie selbst ausstellen – mit dem Unternehmen als Rechnungsempfänger, deiner vollständigen Anschrift und Steuernummer, dem Übernachtungspreis mit 7 % Umsatzsteuer und allen Pflichtangaben nach § 14 UStG. Airbnb agiert nur als Vermittler; der Beherbergungsvertrag besteht zwischen dir und dem Gast. Deshalb bist du der leistende Unternehmer und damit für die Rechnungsstellung verantwortlich.
Warum die Airbnb-Abrechnung keine gültige Rechnung ist
Airbnb stellt dir als Gastgeber eine Auszahlungsübersicht und dem Gast eine Buchungsbestätigung zur Verfügung. Beide dokumentieren die Zahlung, erfüllen jedoch nicht die Anforderungen an eine Rechnung nach § 14 UStG. Regelmäßig fehlen:
- der korrekte Rechnungsempfänger (die Firma statt der Privatperson),
- deine Steuernummer oder USt-IdNr.,
- der ausgewiesene Steuersatz und der Steuerbetrag.
Für das Finanzamt des Arbeitgebers sind diese Angaben jedoch essenziell. Ohne eine ordnungsgemäße Rechnung kann das Unternehmen die Übernachtungskosten nicht als Betriebsausgabe verbuchen und – falls du Umsatzsteuer ausweist – keine Vorsteuer ziehen. Der Beherbergungsvertrag kommt zwischen dir und dem Gast zustande, während Airbnb lediglich als Vermittlungsplattform auftritt. Daher bist du der leistende Unternehmer und musst die Rechnung ausstellen.
Airbnb Rechnung auf Firma: Pflichtangaben nach § 14 UStG
Die wichtigsten Fragen auf einen Blick
Eine Rechnung über 250 € brutto muss alle Pflichtangaben enthalten. Bei geschäftlichen Übernachtungen wird diese Grenze schnell überschritten, daher solltest du direkt eine vollständige Rechnung ausstellen:
- Dein Name und deine vollständige Anschrift als Vermieter
- Name und Anschrift der Firma als Rechnungsempfänger (nicht der Name des Reisenden)
- Deine Steuernummer oder USt-IdNr.
- Rechnungsdatum und fortlaufende Rechnungsnummer
- Leistungszeitraum: die konkreten Übernachtungsdaten (z. B. 12.07.2026 – 14.07.2026)
- Menge und Art der Leistung: z. B. „3 Übernachtungen, Doppelzimmer/Apartment“
- Entgelt netto, Steuersatz, Steuerbetrag und Bruttobetrag
Für Rechnungen unter 250 € brutto reicht eine Kleinbetragsrechnung mit reduzierten Angaben (§ 33 UStDV). Allerdings lohnt sich auch hier die vollständige Rechnung, da die Buchhaltung des Unternehmens sonst nachfragen könnte. Detaillierte Informationen zu den Pflichtangaben bei Geschäftsreisen findest du in unserem Beitrag zu Pflichtangaben auf der Hotelrechnung.
Airbnb Rechnung Muster: So sieht eine korrekte Firmenrechnung aus
Ein konkretes Airbnb Rechnung Muster hilft dir, die Anforderungen umzusetzen. Hier ein Beispiel für eine Rechnung an eine Firma:
Max Mustermann Vermietungen Musterstraße 1 12345 Berlin Steuernummer: 12/345/67890
Rechnung Nr. 2026-07-001 Datum: 15.07.2026
Rechnungsempfänger: Mustermann Bau GmbH Industriestraße 10 54321 München
Leistungszeitraum: 12.07.2026 – 14.07.2026
| Position | Menge | Einzelpreis (netto) | Steuersatz | Steuerbetrag | Gesamt (brutto) |
|---|---|---|---|---|---|
| Übernachtung | 3 | 74,77 € | 7 % | 15,70 € | 240,00 € |
| Endreinigung | 1 | 25,21 € | 19 % | 4,79 € | 30,00 € |
Gesamtbetrag (brutto): 270,00 € Darin enthaltene Umsatzsteuer:
- 7 %: 15,70 €
- 19 %: 4,79 €
Zahlbar innerhalb von 14 Tagen ohne Abzug.
Dieses Muster kannst du als Vorlage nutzen oder eine kostenlose Rechnungsvorlage für Ferienwohnungen herunterladen, die bereits alle Pflichtangaben enthält.
7 % oder 19 %? Der richtige Steuersatz für Airbnb-Rechnungen
Ein häufiger Fehler ist die falsche Anwendung der Steuersätze. Die reine Übernachtung unterliegt dem ermäßigten Satz von 7 %, während Zusatzleistungen mit 19 % besteuert werden müssen. Eine falsche Zuordnung kann zu Steuernachzahlungen führen.
| Position | Steuersatz | Beispiel |
|---|---|---|
| Übernachtung | 7 % | Apartment, 3 Nächte |
| Frühstück | 7 % | Frühstückspauschale (seit 2026) |
| Getränke | 19 % | Minibar, Softdrinks |
| Endreinigung, Parkplatz, WLAN-Extra | 19 % | Servicegebühren |
Ein Mehrwertsteuer-Rechner hilft dir, die Beträge korrekt zu trennen. Falls du Kleinunternehmer nach § 19 UStG bist, weist du keine Umsatzsteuer aus, musst aber den Hinweis „Kein Ausweis von Umsatzsteuer gemäß § 19 UStG“ auf der Rechnung vermerken. Die Rechnung bleibt gültig, allerdings kann die Firma dann keine Vorsteuer geltend machen.
Airbnb Gebühren Gastgeber: Was du wissen musst
Die Airbnb Gebühren Gastgeber setzen sich aus zwei Komponenten zusammen:
- Servicegebühr des Gastes: Diese wird vom Gast an Airbnb gezahlt und beträgt in der Regel 14 % des Buchungspreises.
- Vermittlungsprovision des Vermieters: Airbnb zieht dir eine Provision von etwa 3 % bis 15 % (je nach Land und Vertrag) von deiner Auszahlung ab.
Wichtig: Beide Gebühren gehören nicht auf deine Rechnung an die Firma. Sie sind separate Leistungen zwischen Airbnb und den jeweiligen Vertragspartnern (Gast bzw. Vermieter). Auf deiner Rechnung steht nur, was du selbst erbringst: die Übernachtung und eventuelle Zusatzleistungen. Falls der Gast nachfragt, warum der Betrag auf deiner Rechnung niedriger ist als der von ihm gezahlte Preis, erkläre ihm, dass die Airbnb-Servicegebühr nicht Teil deiner Leistung ist.
Airbnb Provision Vermieter: So wird sie berechnet
Die Airbnb Provision Vermieter wird von deiner Auszahlung abgezogen. Der genaue Prozentsatz hängt von deinem Vertrag mit Airbnb ab und kann zwischen 3 % und 15 % liegen. In Deutschland liegt die Provision meist bei 14 %. Diese Provision ist eine Betriebsausgabe für dich und mindert deinen Gewinn – sie hat jedoch keinen Einfluss auf die Rechnung, die du an die Firma stellst.
Rechenbeispiel: Drei Nächte für einen Monteur, Rechnung an den Arbeitgeber
Ein Handwerker bucht über Airbnb dein Apartment für drei Nächte. Der Preis beträgt 80 € pro Nacht (brutto) plus 30 € Endreinigung. Die Rechnung an seinen Arbeitgeber – die „Mustermann Bau GmbH“ – sieht wie folgt aus:
- Übernachtung: 3 × 80 € = 240 € brutto → netto 224,30 €, 7 % USt = 15,70 €
- Endreinigung: 30 € brutto → netto 25,21 €, 19 % USt = 4,79 €
- Gesamt brutto: 270 € (über 250 € → volle Pflichtangaben nötig)
- Rechnungsempfänger: Mustermann Bau GmbH, mit Firmenanschrift – nicht der Name des Monteurs
Die GmbH kann die 270 € als Reisekosten verbuchen und die ausgewiesenen 20,49 € Umsatzsteuer als Vorsteuer geltend machen. Für dich als Gastgeber ist dies kein Sonderfall, sondern Standard bei geschäftlichen Buchungen – besonders bei Monteuren und Projektteams. Wie du solche Firmenrechnungen effizient erstellst, zeigt unser Beitrag zur Monteurzimmer-Firmenrechnung.
Wer viele Firmenrechnungen schreibt, sollte Rechnungsvorlagen und Steuersätze in einer Rechnungssoftware hinterlegen. Tools wie zimrly generieren § 14-konforme Rechnungen automatisch aus der Buchung und sparen dir Zeit.
Airbnb Abrechnung: Was du als Vermieter beachten musst
Die Airbnb Abrechnung umfasst zwei Dokumente:
- Auszahlungsübersicht für dich: Hier siehst du den Betrag, den Airbnb dir auszahlt (nach Abzug der Provision).
- Buchungsbestätigung für den Gast: Diese enthält den vom Gast gezahlten Gesamtpreis (inkl. Servicegebühr).
Beide Dokumente sind keine Rechnungen im Sinne des § 14 UStG. Sie dienen lediglich der Zahlungsdokumentation. Für die steuerliche Anerkennung musst du als Vermieter eine separate Rechnung ausstellen, wenn der Gast eine Firmenrechnung benötigt.
So übergibst du Airbnb-Rechnungen an DATEV
Falls du deine Buchhaltung über DATEV abwickelst, kannst du die Rechnungen exportieren und an deinen Steuerberater übergeben. Wichtig ist, dass die Rechnungen alle Pflichtangaben enthalten und korrekt kategorisiert sind. Wie du den Export ohne Fehler durchführst, erklären wir in unserem Beitrag Ferienwohnung-Rechnungen an DATEV übergeben.
Das Wichtigste in Kürze
- Die Airbnb-Abrechnung ist keine Rechnung – als Vermieter musst du eine Airbnb Rechnung auf Firma selbst ausstellen, mit der Firma als Empfänger.
- § 14 UStG gilt: Deine Anschrift und Steuernummer, fortlaufende Rechnungsnummer, Leistungszeitraum, Netto, Steuer und Brutto müssen enthalten sein.
- 7 % auf die Übernachtung, 19 % auf Zusatzleistungen – getrennt ausweisen, sonst haftest du für zu wenig Steuer.
- Airbnb Gebühren Gastgeber und Provision gehören nicht auf deine Rechnung – das sind separate Vorgänge zwischen Airbnb und Gast bzw. Vermieter.
- Kleinunternehmer weisen keine Umsatzsteuer aus, müssen aber den § 19-Hinweis ergänzen; die Firma kann dann keine Vorsteuer ziehen.
- Ab 250 € brutto immer die volle Rechnung ausstellen, nicht die Kleinbetragsvariante.
- Nutze ein Airbnb Rechnung Muster oder eine Rechnungssoftware, um Fehler zu vermeiden und Zeit zu sparen.