Bettensteuer Deutschland 2026: Welche Städte erheben sie? Sätze, Befreiungen, Abrechnung Schritt für Schritt
Bettensteuer Deutschland 2026: Über 30 Städte wie Berlin, Köln, Hamburg, Frankfurt und Dortmund erheben 5 % oder mehr auf Hotelübernachtungen. Wer muss zahlen? Wer ist befreit? So berechnen und melden Sie korrekt – mit Beispielen, Rechnungsmustern und digitalen Tools.
In diesem Leitfaden erfahren Sie:
Bettensteuer Deutschland 2026: Welche Städte erheben sie und wie hoch sind die Sätze?
Die Bettensteuer wird in Deutschland nicht zentral geregelt, sondern von jeder Kommune individuell beschlossen. Stand Juli 2026 erheben über 30 Städte eine Beherbergungssteuer, darunter fast alle Großstädte. Die Sätze und Berechnungsmodelle variieren jedoch stark. Die folgende Tabelle gibt einen Überblick über die wichtigsten Städte und ihre Regelungen. Für eine verbindliche Auskunft sollten Sie immer die aktuelle Satzung Ihrer Kommune prüfen – am schnellsten geht das mit dem Kurtaxe- und Bettensteuer-Rechner von zimrly oder der interaktiven Tourismusabgaben-Karte.
| Stadt | Bezeichnung | Satz (2026) | Berechnungsgrundlage | Befreiungen (Auszug) |
|---|---|---|---|---|
| Berlin | City Tax / Übernachtungsteuer | 5 % | Netto-Logispreis | Minderjährige, medizinische Aufenthalte |
| Hamburg | Kultur- & Tourismustaxe | gestaffelt (0,60–8,40 €) | Netto-Übernachtungspreis | Minderjährige, Aufenthalte > 21 Nächte |
| Köln | Kulturförderabgabe | 5 % | Netto-Logispreis | Minderjährige, medizinische Aufenthalte |
| Frankfurt a. M. | Beherbergungsteuer | pauschal 4 € pro Nacht | pro Übernachtung | Minderjährige, Aufenthalte > 28 Nächte |
| Dortmund | Beherbergungsabgabe | 7,5 % | Netto-Logispreis | Minderjährige, medizinische Aufenthalte |
| Dresden | Beherbergungssteuer | 6 % | Netto-Logispreis | Minderjährige, Aufenthalte > 21 Nächte |
| Leipzig | Beherbergungssteuer | 5 % | Netto-Logispreis | Minderjährige, medizinische Aufenthalte |
| Bremen | Tourismusabgabe | 5 % | Netto-Logispreis | Minderjährige, Aufenthalte > 21 Nächte |
| Freiburg | Übernachtungssteuer | 5 % | Netto-Logispreis | Minderjährige, medizinische Aufenthalte |
| Bonn | Beherbergungsabgabe | 5 % | Netto-Logispreis | Minderjährige, Aufenthalte > 21 Nächte |
| Lübeck | Beherbergungssteuer | 5 % | Netto-Logispreis | Minderjährige, medizinische Aufenthalte |
| Erfurt | Beherbergungssteuer | 5 % | Netto-Logispreis | Minderjährige, Aufenthalte > 21 Nächte |
| München | – | keine | – | – |
| Stuttgart | – | keine | – | – |
Bettensteuer Berlin 2026: 5 % auf den Netto-Logispreis
Berlin erhebt seit 2014 eine Übernachtungsteuer in Höhe von 5 % des Netto-Logispreises. Seit April 2024 gilt die Steuer auch für Geschäftsreisende, nachdem das Bundesverfassungsgericht 2022 die bisherige Befreiung gekippt hatte. Befreit sind Minderjährige und Übernachtungen aus medizinischen Gründen. Die Steuer muss monatlich bis zum 10. des Folgemonats angemeldet und abgeführt werden.
Beispielrechnung für Berlin:
- Netto-Logispreis: 120 €
- Bettensteuer (5 %): 6 €
- Umsatzsteuer (7 %): 8,40 € (auf 120 € + 6 € = 126 €)
- Gesamtbetrag: 134,40 €
Wichtig: Seit 2024 müssen auch Geschäftsreisende die Bettensteuer zahlen. Eine Befreiung ist nur noch mit Nachweis möglich (z. B. bei medizinischen Aufenthalten).
Bettensteuer Hamburg 2026: Gestaffelte Sätze nach Preis
Hamburg erhebt eine Kultur- und Tourismustaxe, die sich nach dem Netto-Übernachtungspreis staffelt. Die Sätze reichen von 0,60 € (bis 25 €) bis 8,40 € (ab 150 €). Die Steuer gilt für alle Übernachtungen, außer für Minderjährige und Aufenthalte über 21 Nächte. Die Meldung erfolgt vierteljährlich bis zum 15. des Folgemonats.
Beispielrechnung für Hamburg:
- Netto-Logispreis: 100 € (Staffel: 4,20 €)
- Bettensteuer: 4,20 €
- Umsatzsteuer (7 %): 7 € (auf 100 € + 4,20 € = 104,20 €)
- Gesamtbetrag: 111,20 €
Praxistipp: Nutzen Sie den Kurtaxe-Rechner, um die korrekte Staffel für jeden Preis zu ermitteln.
Bettensteuer Köln 2026: 5 % Kulturförderabgabe
Köln erhebt eine Kulturförderabgabe in Höhe von 5 % des Netto-Logispreises. Die Steuer gilt für alle Übernachtungen, außer für Minderjährige und medizinische Aufenthalte. Die Meldung muss monatlich bis zum 10. des Folgemonats erfolgen.
Beispielrechnung für Köln:
- Netto-Logispreis: 90 €
- Bettensteuer (5 %): 4,50 €
- Umsatzsteuer (7 %): 6,30 € (auf 90 € + 4,50 € = 94,50 €)
- Gesamtbetrag: 100,80 €
Bettensteuer Frankfurt 2026: Pauschale von 4 € pro Nacht
Frankfurt erhebt eine Beherbergungsteuer in Form einer Pauschale von 4 € pro Nacht. Die Steuer gilt für alle Übernachtungen, außer für Minderjährige und Aufenthalte über 28 Nächte. Die Meldung erfolgt monatlich bis zum 10. des Folgemonats.
Beispielrechnung für Frankfurt:
- Netto-Logispreis: 80 €
- Bettensteuer (Pauschale): 4 €
- Umsatzsteuer (7 %): 5,60 € (auf 80 € + 4 € = 84 €)
- Gesamtbetrag: 89,60 €
Hinweis: Die Pauschale gilt unabhängig vom Zimmerpreis. Bei Langzeitgästen (ab 28 Nächten) entfällt die Steuer.
Bettensteuer Dortmund 2026: 7,5 % – der höchste Satz in Deutschland
Dortmund erhebt mit 7,5 % des Netto-Logispreises den höchsten Bettensteuersatz in Deutschland. Die Steuer gilt für alle Übernachtungen, außer für Minderjährige und medizinische Aufenthalte. Die Meldung muss monatlich bis zum 10. des Folgemonats erfolgen.
Beispielrechnung für Dortmund:
- Netto-Logispreis: 70 €
- Bettensteuer (7,5 %): 5,25 €
- Umsatzsteuer (7 %): 4,90 € (auf 70 € + 5,25 € = 75,25 €)
- Gesamtbetrag: 80,15 €
Bettensteuer oder Kurtaxe: Wo ist der Unterschied und welche Stadt erhebt was?
Im Alltag werden die Begriffe Bettensteuer, Kurtaxe, City Tax, Übernachtungsteuer und Beherbergungssteuer oft synonym verwendet. Rechtlich und in der Praxis gibt es jedoch klare Unterschiede, die für Hoteliers entscheidend sind.
Bettensteuer: Die Aufwandsteuer der Großstädte
Die Bettensteuer (auch City Tax, Kulturförderabgabe oder Übernachtungsteuer) ist eine kommunale Aufwandsteuer nach Art. 105 Abs. 2a Grundgesetz. Sie wird in Großstädten erhoben und fließt in den allgemeinen Stadthaushalt. Die Berechnung erfolgt meist als Prozentsatz des Netto-Logispreises (z. B. 5 % in Berlin oder Köln). In einigen Städten wie Hamburg oder Frankfurt gibt es gestaffelte Sätze oder Pauschalen.
Merkmale der Bettensteuer:
- Erhoben in Großstädten (Berlin, Hamburg, Köln, Frankfurt, Dortmund etc.)
- Berechnung: Prozentsatz des Netto-Logispreises oder Pauschale pro Nacht
- Zweck: Finanzierung des allgemeinen Stadthaushalts (z. B. Kultur, Infrastruktur)
- Abführung: Monatlich oder vierteljährlich an die Stadtkasse
- Ausweis auf der Rechnung: Pflicht als separate Position
Kurtaxe: Die Tourismusabgabe der Urlaubsorte
Die Kurtaxe (auch Fremdenverkehrsbeitrag, Gästebeitrag oder Tourismusabgabe) ist eine kommunale Abgabe, die in Kur-, Bäder- und Tourismusorten erhoben wird. Sie wird pauschal pro Person und Nacht berechnet (z. B. 4,50 € auf Sylt oder 3 € im Schwarzwald) und finanziert direkt die Tourismus-Infrastruktur vor Ort (z. B. Strandpromenaden, Kurparks, Gästekarten).
Merkmale der Kurtaxe:
- Erhoben in Kur- und Tourismusorten (Sylt, Schwarzwald, Bodensee, Bayern etc.)
- Berechnung: Pauschale pro Person und Nacht (unabhängig vom Übernachtungspreis)
- Zweck: Finanzierung der Tourismus-Infrastruktur (z. B. Strände, Wanderwege, Gästekarten)
- Abführung: Monatlich oder vierteljährlich an die Kommune
- Ausweis auf der Rechnung: Pflicht als separate Position
Bettensteuer vs. Kurtaxe: Ein Vergleich
| Kriterium | Bettensteuer | Kurtaxe |
|---|---|---|
| Erhebungsort | Großstädte (Berlin, Köln, Hamburg etc.) | Kur- und Tourismusorte (Sylt, Schwarzwald etc.) |
| Berechnungsgrundlage | Prozentsatz des Netto-Logispreises oder Pauschale | Pauschale pro Person und Nacht |
| Zweck | Allgemeiner Stadthaushalt | Tourismus-Infrastruktur |
| Befreiungen | Minderjährige, medizinische Aufenthalte, oft Geschäftsreisende | Minderjährige, medizinische Aufenthalte |
| Abführung | Monatlich oder vierteljährlich | Monatlich oder vierteljährlich |
| Rechnungsausweis | Separate Position | Separate Position |
Praxistipp: Nutzen Sie den Kurtaxe- und Bettensteuer-Rechner von zimrly, um schnell zu prüfen, welche Abgabe in Ihrer Stadt gilt und wie sie berechnet wird.
Wer muss die Bettensteuer zahlen – und wer ist befreit?
Die Bettensteuer wird vom Gast geschuldet, aber vom Beherbergungsbetrieb eingezogen und an die Kommune abgeführt. Seit dem Bundesverfassungsgerichtsurteil von 2022 dürfen Kommunen die Steuer auch auf beruflich veranlasste Übernachtungen ausweiten. Viele Städte – darunter Berlin, Hamburg und Köln – haben diese Möglichkeit genutzt. Dennoch gibt es weiterhin Befreiungen, die von Stadt zu Stadt unterschiedlich geregelt sind.
Wer muss die Bettensteuer zahlen?
Grundsätzlich gilt: Jeder Gast, der entgeltlich in einem Beherbergungsbetrieb übernachtet, kann bettensteuerpflichtig sein. Dazu zählen:
- Privatreisende (Urlaub, Familienbesuche, Wochenendtrips)
- Geschäftsreisende (seit 2022 in vielen Städten, z. B. Berlin, Hamburg, Köln)
- Kongress- und Messebesucher
- Langzeitgäste (sofern die Aufenthaltsdauer unter der Befreiungsgrenze liegt)
Wichtig: Seit 2022 gibt es keine generelle Befreiung für Geschäftsreisende mehr. Ob sie zahlen müssen, hängt von der Satzung der jeweiligen Stadt ab.
Wer ist von der Bettensteuer befreit?
Die Befreiungsregeln sind in den Satzungen der Kommunen festgelegt und variieren. Häufige Ausnahmen sind:
- Minderjährige (unter 18 Jahren)
- Medizinische Aufenthalte (z. B. Begleitpersonen von Krankenhauspatienten)
- Aufenthalte über einer bestimmten Dauer (z. B. ab 21 Nächten in Berlin oder 28 Nächten in Frankfurt)
- Diplomaten und offizielle Delegationen (in einigen Städten)
- Sozialhilfeempfänger (in einigen Städten)
Wichtig: Die Befreiungen müssen nachgewiesen werden. Als Hotelier sind Sie verpflichtet, die entsprechenden Unterlagen (z. B. Personalausweis für Minderjährige, ärztliche Bescheinigung für medizinische Aufenthalte) zu prüfen und zu dokumentieren.
Bettensteuer für Geschäftsreisende: Das BVerfG-Urteil 2022
Bis 2022 waren beruflich veranlasste Übernachtungen in den meisten Städten von der Bettensteuer befreit. Das Bundesverfassungsgericht kippte diese Regelung mit Urteil vom 22. März 2022 (Az. 1 BvR 2354/18) und erklärte sie für verfassungswidrig. Seitdem dürfen Kommunen die Steuer auch auf Geschäftsreisende ausweiten.
Folgen des Urteils:
- Viele Städte haben ihre Satzungen angepasst (z. B. Berlin ab April 2024).
- Geschäftsreisende müssen die Bettensteuer zahlen, sofern die Kommune dies vorsieht.
- Die Befreiung für Geschäftsreisende ist kein Automatismus mehr – sie muss in der Satzung explizit geregelt sein.
Praxistipp: Prüfen Sie die aktuelle Satzung Ihrer Kommune, um zu klären, ob Geschäftsreisende in Ihrer Stadt bettensteuerpflichtig sind. Nutzen Sie dazu den Kurtaxe-Rechner, der die Regelungen für Ihre Stadt automatisch berücksichtigt.
Bettensteuer berechnen: So geht’s Schritt für Schritt mit Beispielen
Die korrekte Berechnung der Bettensteuer ist essenziell, um Nachzahlungen und Säumniszuschläge zu vermeiden. In diesem Abschnitt erfahren Sie, wie Sie die Steuer berechnen, auf der Rechnung ausweisen und typische Fehler vermeiden.
Schritt 1: Netto-Logispreis ermitteln
Die Bettensteuer wird fast immer auf den Netto-Logispreis berechnet. Das ist der Preis für die reine Übernachtung ohne:
- Frühstück
- Parkplatz
- Minibar
- Wellness-Leistungen
- Umsatzsteuer
Beispiel: Ein Gast bucht ein Zimmer für 120 € inkl. Frühstück (15 €) und Parkplatz (10 €). Der Netto-Logispreis beträgt: 120 € (brutto) – 15 € (Frühstück) – 10 € (Parkplatz) = 95 € netto
Hinweis: Bei Pauschalpreisen (z. B. "Übernachtung inkl. Frühstück") müssen Sie den Logispreis schätzen oder separat ausweisen.
Schritt 2: Bettensteuersatz anwenden
Multiplizieren Sie den Netto-Logispreis mit dem Bettensteuersatz Ihrer Stadt.
Beispiele:
- Berlin (5 %): 95 € × 5 % = 4,75 € Bettensteuer
- Dortmund (7,5 %): 95 € × 7,5 % = 7,13 € Bettensteuer
- Frankfurt (4 € Pauschale): 4 € Bettensteuer (unabhängig vom Preis)
Praxistipp: Nutzen Sie den Kurtaxe-Rechner, um den korrekten Satz für Ihre Stadt zu ermitteln.
Schritt 3: Umsatzsteuer berechnen
Die Umsatzsteuer (meist 7 % für Beherbergungsleistungen) wird auf den Netto-Logispreis + Bettensteuer berechnet.
Beispiel für Berlin:
- Netto-Logispreis: 95 €
- Bettensteuer: 4,75 €
- Bemessungsgrundlage für USt: 95 € + 4,75 € = 99,75 €
- Umsatzsteuer (7 %): 99,75 € × 7 % = 6,98 €
Schritt 4: Rechnung korrekt ausstellen
Die Bettensteuer muss separat auf der Rechnung ausgewiesen werden. Hier ein Muster für Berlin:
Hotel Musterstadt
Rechnung Nr. 2026-06-001
Übernachtung (1 Nacht, 1 Person): 95,00 € netto
+ 5 % Bettensteuer (City Tax): 4,75 €
Zwischensumme: 99,75 €
+ 7 % Umsatzsteuer: 6,98 €
Gesamtbetrag: 106,73 €
Wichtig:
- Die Bettensteuer darf nicht in den Zimmerpreis eingerechnet werden.
- Sie muss als eigene Position mit der korrekten Bezeichnung (z. B. "City Tax", "Kulturförderabgabe") ausgewiesen werden.
- Der Gast muss erkennen können, dass es sich um eine kommunale Abgabe handelt.
Typische Fehler bei der Berechnung – und wie Sie sie vermeiden
Brutto- statt Nettopreis als Grundlage
- Fehler: Die Bettensteuer wird auf den Bruttopreis berechnet.
- Folge: Zu hohe Steuer, Nachzahlungen.
- Lösung: Immer den Netto-Logispreis verwenden.
Frühstück oder Nebenleistungen einbeziehen
- Fehler: Die Bettensteuer wird auf den Gesamtpreis inkl. Frühstück berechnet.
- Folge: Zu hohe Steuer, Nachzahlungen.
- Lösung: Nur den reinen Logispreis besteuern.
Falscher Steuersatz
- Fehler: Ein falscher Satz (z. B. 5 % statt 7,5 % in Dortmund) wird angewendet.
- Folge: Nachzahlungen oder Erstattungen.
- Lösung: Aktuelle Satzung prüfen oder Kurtaxe-Rechner nutzen.
Umsatzsteuer auf die Bettensteuer vergessen
- Fehler: Die Umsatzsteuer wird nur auf den Logispreis berechnet.
- Folge: Falsche Rechnung, Probleme mit dem Finanzamt.
- Lösung: Umsatzsteuer auf Logispreis + Bettensteuer berechnen.
Bettensteuer nicht separat ausweisen
- Fehler: Die Steuer wird in den Zimmerpreis eingerechnet.
- Folge: Verstoß gegen die Satzung, Bußgelder.
- Lösung: Bettensteuer als eigene Position auf der Rechnung ausweisen.
Bettensteuer abrechnen: Meldung, Fristen und digitale Tools
Die Bettensteuer ist eine Anmeldesteuer: Sie müssen sie selbst berechnen, der Kommune melden und fristgerecht abführen. In diesem Abschnitt erfahren Sie, wie Sie die Steuer korrekt abrechnen, welche Fristen gelten und wie Sie den Prozess mit digitalen Tools vereinfachen können.
Schritt 1: Steuerpflichtige Nächte erfassen
Am Monatsende müssen Sie alle bettensteuerpflichtigen Übernachtungen erfassen. Dazu gehören:
- Alle Übernachtungen, die nicht unter eine Befreiung fallen (z. B. Minderjährige, medizinische Aufenthalte).
- Bei gestaffelten Sätzen (wie in Hamburg) müssen Sie die Preiskategorien pro Nacht zuordnen.
Beispiel für Köln (5 %):
- 300 verkaufte Nächte im Monat
- 10 Nächte von Minderjährigen (befreit)
- 5 Nächte aus medizinischen Gründen (befreit)
- Steuerpflichtige Nächte: 300 – 10 – 5 = 285 Nächte
Schritt 2: Bettensteuer berechnen
Multiplizieren Sie die steuerpflichtigen Nächte mit dem durchschnittlichen Netto-Logispreis und dem Bettensteuersatz.
Beispiel für Köln:
- Durchschnittlicher Netto-Logispreis: 110 €
- Steuerpflichtige Nächte: 285
- Bettensteuer (5 %): 285 × 110 € × 5 % = 1.567,50 €
Hinweis: Bei Pauschalen (z. B. Frankfurt) multiplizieren Sie die Anzahl der Nächte mit der Pauschale (z. B. 285 × 4 € = 1.140 €).
Schritt 3: Meldung an die Kommune
Die Meldung erfolgt in der Regel monatlich oder vierteljährlich über ein Formular der Kommune. Die Fristen variieren, liegen aber meist zwischen dem 10. und 15. des Folgemonats.
Beispiele für Fristen:
- Berlin: Monatlich bis zum 10. des Folgemonats
- Hamburg: Vierteljährlich bis zum 15. des Folgemonats (15.04., 15.07., 15.10., 15.01.)
- Köln: Monatlich bis zum 10. des Folgemonats
- Frankfurt: Monatlich bis zum 10. des Folgemonats
Wichtig:
- Die Meldung muss schriftlich oder elektronisch erfolgen (je nach Kommune).
- Sie müssen die Anzahl der steuerpflichtigen Nächte, den Gesamt-Netto-Logisumsatz und die Bettensteuer angeben.
- Bei Fristversäumnis drohen Säumniszuschläge (z. B. 1 % pro Monat in Berlin).
Praxistipp: Nutzen Sie digitale Tools wie die zimrly-Integrationen, um die Meldung automatisch zu generieren und Fristen zu überwachen.
Schritt 4: Bettensteuer abführen
Die berechnete Bettensteuer muss fristgerecht an die Kommune überwiesen werden. Die Bankverbindung finden Sie auf dem Meldeformular oder auf der Website der Stadt.
Beispiel für Berlin:
- Bettensteuer: 1.567,50 €
- Frist: 10. Juli 2026
- Überweisung an: Stadtkasse Berlin, IBAN: DE89 1000 0000 0123 4567 89
Hinweis: Einige Städte bieten auch Lastschriftverfahren an, um die Abführung zu vereinfachen.
Digitale Tools zur Vereinfachung
Die manuelle Erfassung und Berechnung der Bettensteuer ist fehleranfällig und zeitaufwendig. Mit digitalen Tools können Sie den Prozess automatisieren und Zeit sparen.
1. Kurtaxe- und Bettensteuer-Rechner
Der Kurtaxe- und Bettensteuer-Rechner von zimrly zeigt Ihnen in Sekunden:
- Welche Abgabe in Ihrer Stadt gilt (Bettensteuer oder Kurtaxe)
- Wie hoch der Satz ist
- Wie die Steuer berechnet wird
- Welche Befreiungen gelten
Beispiel: Geben Sie Ihre Stadt (z. B. Köln) und den Netto-Logispreis (z. B. 110 €) ein, und der Rechner zeigt Ihnen die fällige Bettensteuer (5,50 €).
2. Automatisierte Meldung mit zimrly
Mit den zimrly-Integrationen können Sie:
- Die Bettensteuer automatisch aus Ihrem PMS (Property Management System) berechnen
- Meldungen an die Kommune digital generieren und versenden
- Fristen überwachen und Erinnerungen erhalten
- Säumniszuschläge vermeiden
Vorteile:
- Zeitersparnis: Keine manuelle Erfassung mehr
- Fehlerreduktion: Automatische Berechnung nach den aktuellen Sätzen
- Compliance: Einhaltung aller Fristen und Meldepflichten
3. Buchhaltungstools
Tools wie Datev, Lexoffice oder SevDesk können mit zimrly verknüpft werden, um die Bettensteuer direkt in Ihre Buchhaltung zu übernehmen. So vermeiden Sie doppelte Arbeit und stellen sicher, dass alle Daten konsistent sind.
Praktische Tipps für Hoteliers: Bettensteuer im Alltag meistern
Die Bettensteuer ist für viele Hoteliers eine zusätzliche bürokratische Hürde. Mit diesen Tipps können Sie den Prozess vereinfachen und typische Fallstricke vermeiden.
1. Kommunikation mit Gästen
- Transparenz: Weisen Sie die Bettensteuer bereits bei der Buchung aus (z. B. im Buchungstool oder auf der Website).
- Rechnung: Stellen Sie sicher, dass die Steuer separat und korrekt auf der Rechnung ausgewiesen wird.
- FAQ: Erstellen Sie eine kurze FAQ für Gäste, die nach der Bettensteuer fragen (z. B. "Warum wird die Steuer erhoben?").
Beispiel-FAQ:
Was ist die Bettensteuer? Die Bettensteuer ist eine kommunale Abgabe, die von der Stadt erhoben wird. Sie beträgt in Berlin 5 % des Netto-Logispreises und fließt in den Stadthaushalt.
2. Dokumentation und Nachweise
- Befreiungen: Dokumentieren Sie alle Befreiungen (z. B. Kopie des Personalausweises für Minderjährige).
- Langzeitgäste: Erfassen Sie die Aufenthaltsdauer, um zu prüfen, ob die Befreiungsgrenze (z. B. 21 Nächte in Berlin) erreicht ist.
- Geschäftsreisende: Klären Sie vorab, ob die Stadt eine Befreiung vorsieht (z. B. mit dem Kurtaxe-Rechner).
3. Buchhaltung und Steuern
- Trennung der Konten: Führen Sie ein separates Konto für die Bettensteuer, um die Abführung zu vereinfachen.
- Rückstellungen: Bilden Sie Rückstellungen für die Bettensteuer, um Liquiditätsengpässe zu vermeiden.
- Umsatzsteuer: Denken Sie daran, die Umsatzsteuer auf den Logispreis + Bettensteuer zu berechnen.
4. Langfristige Planung
- Satzungsänderungen: Bleiben Sie über Änderungen in Ihrer Kommune informiert (z. B. über den DEHOGA Bundesverband).
- Preisanpassung: Prüfen Sie, ob Sie die Bettensteuer in Ihre Preiskalkulation einbeziehen können (z. B. durch leicht erhöhte Zimmerpreise).
- Automatisierung: Nutzen Sie Tools wie zimrly, um den Prozess langfristig zu vereinfachen. So sparen Sie Zeit und reduzieren Fehler.
Praxistipp: Wenn Sie eine Ferienwohnung verwalten, können Sie mit zimrly alle Abgaben (Bettensteuer, Kurtaxe, Umsatzsteuer) zentral verwalten und automatisieren.
Häufige Fragen zur Bettensteuer (FAQ)
1. Muss ich die Bettensteuer auch für Airbnb-Buchungen berechnen?
Ja. Die Bettensteuer gilt für alle entgeltlichen Übernachtungen, unabhängig vom Buchungskanal. Als Gastgeber sind Sie verpflichtet, die Steuer einzuziehen und abzuführen.
2. Was passiert, wenn ich die Bettensteuer nicht abführe?
Bei verspäteter oder falscher Abführung drohen:
- Säumniszuschläge (z. B. 1 % pro Monat in Berlin)
- Nachzahlungen (inkl. Zinsen)
- Bußgelder (je nach Kommune)
3. Kann ich die Bettensteuer auf den Gast umlegen?
Ja. Die Bettensteuer ist eine durchlaufende Steuer, die Sie vom Gast einziehen und an die Kommune abführen. Sie müssen sie separat auf der Rechnung ausweisen.
4. Gilt die Bettensteuer auch für Hostels oder Campingplätze?
Ja. Die Bettensteuer gilt für alle Beherbergungsbetriebe, einschließlich Hostels, Pensionen und Campingplätzen. Die Regelungen sind jedoch von Stadt zu Stadt unterschiedlich.
5. Wie berechne ich die Bettensteuer für Gruppenbuchungen?
Bei Gruppenbuchungen müssen Sie die Bettensteuer pro Person und Nacht berechnen. Nutzen Sie den Kurtaxe-Rechner, um die korrekte Summe zu ermitteln.
6. Was ist der Unterschied zwischen Bettensteuer und Kurtaxe?
- Bettensteuer: Wird in Großstädten erhoben, berechnet als Prozentsatz des Netto-Logispreises oder Pauschale.
- Kurtaxe: Wird in Kur- und Tourismusorten erhoben, berechnet als Pauschale pro Person und Nacht.
Mehr dazu im Abschnitt Bettensteuer oder Kurtaxe.
Fazit: Bettensteuer 2026 sicher meistern
Die Bettensteuer ist eine komplexe Abgabe mit vielen regionalen Unterschieden. Als Hotelier oder Gastgeber sind Sie jedoch verpflichtet, sie korrekt zu berechnen, auszuweisen und abzuführen. Mit diesen Schritten bleiben Sie auf der sicheren Seite:
- Prüfen Sie die Satzung Ihrer Kommune (z. B. mit dem Kurtaxe-Rechner).
- Berechnen Sie die Steuer korrekt (Netto-Logispreis × Satz oder Pauschale).
- Weisen Sie die Steuer separat auf der Rechnung aus.
- Melden und führen Sie die Steuer fristgerecht ab.
- Nutzen Sie digitale Tools, um den Prozess zu automatisieren und Fehler zu vermeiden.
Mit zimrly können Sie die Bettensteuer einfach in Ihre bestehenden Prozesse integrieren. Unsere Integrationen verbinden sich mit Ihrem PMS, berechnen die Steuer automatisch und generieren die Meldungen für die Kommune. So sparen Sie Zeit und vermeiden teure Fehler.
Jetzt mehr erfahren:
Mit diesen Tools und Tipps meistern Sie die Bettensteuer 2026 problemlos – und können sich wieder auf das Wesentliche konzentrieren: Ihre Gäste.